نحوه شناسایی مالیات تکلیفی اجاره که موجر نمیپذیرد
سلام وقت به خیر شرکت ما دفتر رو از شخص حقیقی ماهانه 13.500.000 تومان اجاره کرده، تا الان نمیدونستیم باید مالیات اجاره رو هر ماه کم کنیم و به حساب اداره دارایی واریز کنیم، هر ماه سند هزینه اجاره مون مبلغ 13.500.000 ریال بوده الان بعد سه ماه رفتیم برگه مالیات گرفتیم و پرداخت کردیم. سوال من این هست که الان مالیات تکلیفی اجاره برای اون سه ماه رو چی سند حسابداری بزنیم؟ موجر اجازه نمیده از اجاره ماه های بعدش کسر کنیم. این هزینه قاعدتا قابل قبول هم نیست درسته؟ من هزینه مالیات شناسایی کنم یا هزینه دیگه ای؟ یا سرفصل دیگه ای رو بدهکار کنم؟
- یک کد ملی و دو پرونده مالیاتی حقیقی و حقوقی با فعالیت یکسان, 2 سال قبل
- محاسبه مالیات تکلیفی اجاره, 4 سال قبل
- حساب سرمایه در اظهارنامه صفر, 3 سال قبل
با سلام اگر هزینه اجاره مربوط به سال جاری می باشد که باید در سرفصل هزینه اجاره ثبت کرد اما اگر مرتبط به سنوات قبل است باید تعدیلات سنواتی بدهکار شود. ضمنا هزینه اجاره قابل قبول است اما بابت عدم رعایت کسر مالیات تکلیفی اجاره ممکن است در رسیدگی ها جریمه شوید که هزینه جرایم قابل قبول نیست.
لطفاً برای ارسال پاسخ خود وارد شوید یا ثبت نام کنید