تکلیف فروشهای نسیه زمستان که در بهار نقدی شده چه می شود؟

سلام وقت بخیر فروش نسیه در زمستان داشتیم که در اظهارنامه زمستان بصورت نسیه ثبت شده و در بهار فروشهای زمستان نقدی شده  الان در ارزش افزوده بهار این مواردی که نقدی شده اعمال و محاسبه نشده و در پایان فرم اظهارنامه بهار باز هم اداره مالیاتی به ما بدهکار شده و این فروش ها نسیه که نقدی شده اعمال نشده  در صورتی که ما ارزش افزوده رو از خریدار دریافت کردیم و پرداخت نقدی هم ثبت کردیم   الان تکلیف فروشهای نسیه زمستان که در بهار نقدی شده چه می شود و در کجا محاسبه و اعمال میشه؟