ثبت حسابداری پورسانت

سلام و عرض ادب من حسابدار یک مجموعه هستم در راستای تولید غذا بعد از ارسال صورت وضعیت برای یک شرکت مدیر مالی ان شرکت مبلغی مازاد بر مبلغ صورت وضعیت ارسال کرده و این مبلغ در قالب پورسانت شخصی خودش باید برگرداننده شود ثبت این سند که قسمت بستانکار ان بانک است بدهکار چه می شود ؟ زمانی ک قصد این را ندارم فروش را بالا اعلام کنم یعنی نمیخوام برگشت از فروش و تخفیفات بزنم