کیمیا خردپیشه

سوالات(0)پاسخ ها(401)Posts(0)نظرات

با سلاممی توانید جدول پرداختی را که خریدار رد کرده ابطال و مجدد جدول پرداخت ثبت نمایید و این بار خریدار تایید نماید. اما اگر احتمال می دهید مجدد ممکن است اختلالی در جدول پرداخت وجود داشته باشد (چون علت اینکه خریدار اعلام کردند امکان تایید وجود نداشته مشخص نیست) ، می توانید به تاریخ 12 روز اخیر صورتحساب اصلاحی صادر و روش تسویه را نقدی درج بفرمایید. خریدار نیز باید این صورتحساب را تایید نمایند.ضمنا در هر 2 حالت گفته شده در بالا، صورتحساب اصلاحی در اظهارنامه ی پاییز اعمال خواهد شد و در این فصل اعتبار به خریدار تعلق خواهد گرفت.
On ثبت اشتباه نحوه تسویه فاکتور فروش
درج تخفیف در صورتی الزامی است که قصد داشته باشید مبلغ آن را دفاتر و اسناد خود در حساب تخفیفات فروش به صورت جداگانه ثبت نمایید. یعنی چنانچه قصد دارید مبلغ فی کالا و خدمت را مستقیما پس از کسر تخفیف در صورتحساب خود درج نمایید، در سند حسابداری نیز می بایست مبلغ فروش را مستقیما پس از کسر تخفیف در حساب فروش ثبت نمایید ، نه اینکه در حساب فروش مبلغ قبل از کسر تخفیف و در حساب تخفیفات فروش مبلغ تخفیف را درج نمایید. اگر چنین قصدی دارید ، می بایست مبلغ تخفیف را هم در صورتحساب خود درج نمایید.
On پاسخ به روش صحیح اعمال تخفیف در فاکتور
با سلامبله این قانون هم برای اشخاص حقیقی و هم برای اشخاص حقوقی تا پایان سال 1404 و برای فروش به مصرف کننده نهایی و کالاهای دارای نرخ ارزش افزوده واحد یا معاف صدق می کند.
On پاسخ به ثبت صورتحساب الکترونیکی بابت فروشهای کارتخوان
با سلام و وقت بخیرلطفا بفرمایید به چه علت صورتحساب ابطالی صادر نمی شود؟ ارور و خطایی را که با آن برخورد می کنید بفرمایید.به طور مثال یکی از دلایل می تواند تاریخ صورتحساب باشد. تاریخ صورتحساب ابطالی می بایست در 12 روز اخیر باشد در غیر اینصورت اجازه ی ارسال داده نمی شود.
On پاسخ به عدم واکنش به صورتحساب الکترونیکی در مهلت 30 روز
با سلامخیر محدودیت زمانی وجود ندارد، در حال حاضر برای صدور صورتحساب اصلاحی اقدام بفرمایید، باید به تاریخ مهرماه صادر بفرمایید که تاثیر آن در اظهارنامه ی فصل پاییز نمایش داده خواهد شد.
On پاسخ به اصلاح صورتحساب تایید شده در سامانه مودیان
با سلام و وقت بخیردر صورتی که مکان محور باشید، حتما باید پرونده ی جدید تشکیل بدهید. اگر مجوز محور باشید باید به اداره امور مالیاتی ای که در آن پرونده دارید مراجعه کنید. خود اداره باید این کار را برای شما انجام بدهد.ضمنا لیست فعالیت های مجوز محور طبق اعلام سازمان امور مالیاتی به شرح زیر می باشد :پزشکان (تمامی صاحبان حرف و مشاغل پزشکی، پیرا پزشکی، داروسازی و دامپزشکی که مجوز ان ها توسط وزارت بهداشت، درمان و اموزش پزشکی، سازمان نظام پزشکی ایران و یا سازمان نظام پزشکی و سازمان دامپزشکی ایران صادر شده است.)وکلای دادگستریمهندسان ناظرکارشناسان رسمی دادگستریبازرگانان (دارندگان کارت بازرگانی)حسابداران رسمیکسب و کاری که جزو لیست بالا نباشد، مکان محور است و برای تغییر نشانی باید پرونده ی جدید تشکیل بدهد.
On پاسخ به تغییر آدرس محل فعالیت شخص حقیقی مجوز محور
با سلام و وقت بخیردر این حالتی که فرمودید، می بایست با 50 میلیون تومان ، یعنی اخرین پایه حقوق ایشان محاسبه بفرمایید.
On پاسخ به پایه سنوات و حق سنوات در تمدید سالانه قرارداد کار
با سلاماز اینکه مشکل شما برطرف شد، خوشحالم.سپاس از اینکه این نکته را در میان گذاشتید.
On پاسخ به گیر کردن ثبت نام مالیاتی در گام 3
با سلامبخشنامه ای در این خصوص وجود ندارد. زیرا حق اولاد هم به زن و هم به مرد تعلق می گیرد و حتی در صورت اشتغال در یک کارگاه می بایست به هر دو آنها پرداخت شود. زیرا این مزایا منوط به سرپرستی خانوار و ... نمی باشد. بنابراین صرف اینکه خانم شاغل و مشمول قوانین کار و قوانین تامین اجتماعی باشند، برای تعلق حق اولاد کفایت می کند (البته با رعایت شرایط قانونی اعم از میزان سابقه و فرزند زیر 18 سال یا مشغول به تحصیل و ..)ضمنا نامه ی 14260 وزارت کار نیز می تواند برای شما کمک کننده باشد.
On پاسخ به محاسبه حق اولاد برای زن و شوهر هردو شاغل
با سلاماز اینکه این نکته را اطلاع رسانی فرمودید، سپاسگزارم.
On پاسخ به نحوه محاسبه حق شیفت و شبکاری
با سلام و وقت بخیربخشنامه و بندی که اشاره فرمودید، در این خصوص صحبت می کند که علی الراس شدن و رد دفاتر در موضوع مالیات عملکرد (که در حال حاضر موضوع علی الراس نیز از قانون حذف شده و موضوعیت ندارد) موجب نمی شود که در مالیات بر ارزش افزوده هم به صورت علی الراس یا در حال حاضر براساس همان نسبت سود فعالیت و ... برای مودی اعتبار محاسبه شود و در واقع محاسبات مالیات عملکرد در این شرایط را از محاسبات مالیات بر ارزش افزوده مستقل می داند و ممیز ارزش افزوده مکلف به رسیدگی کامل است و نمی تواند به تشخیص ممیز مالیات بر عملکرد اتکا کند.در این بند صراحتا عبارت عدم تسلیم اظهارنامه در موعد مقرر را قید نموده است. شخصی که مشمول تبصره ماده 100 باشد و اقدام به ارسال آن نماید، در واقع اظهارنامه تسلیم نموده است و از شمول موارد این بنده خارج می شود. در فرم تبصره ماده 100 ، یا فروشی را که سازمان برای شما در نظر گرفته تایید نموده اید و یا فروش خودتان را ابراز کرده اید، اما تحت هر 2 حالت، مبلغی را به عنوان فروش و درآمد به سازمان ابراز کرده اید و یعنی این مبلغ را به عنوان درآمد خود پذیرفته اید. بدیهی است چنانچه مشمول مالیات بر ارزش افزوده باشید، فروش و درامدی که خودتان پذیرفته اید و ابراز کرده اید، به عنوان اولین معیار در محاسبه ی ماخذ مشمول مالیات بر ارزش افزوده لحاظ خواهد شد. بنابراین نمی توان گفت که این مبلغ، مبلغ برآوردی و بدون مستندات و شواهد محسوب می شود.در خصوص بخش دوم پرسش شما، چنانچه این مبلغ درآمد شما نبوده ، در فرم تبصره ماده 100 نیز نباید به عنوان فروش می پذیرفتید، بلکه باید اظهارنامه ارسال می کردید و در زمان رسیدگی مالیات بر عملکرد با ارائه ی همین مستندات ، غیردرامدی بودن را اثبات می کردید. در حال حاضر با پذیرش این مبلغ به عنوان درامد در اظهارنامه ی مالیات بر عملکرد، اثبات غیردرامدی بودن آن در رسیدگی ارزش افزوده بسیار پیچیده خواهد بود. چون تشخیص درامد مشمول مالیات بر ارزش افزوده براساس اطلاعات مندرج در سامانه ها و منابع مالیاتی، طبق کلیه دستورالعمل ها اولین روش تشخیص برای ممیزین محسوب می شود.
On پاسخ به فروش در تبصره 100 و آثار ارزش افزوده آن
اگر شما هم مانند جناب علیزاده غیرفعالسازی موقت در پرونده و تغییر گام ثبت نامی داشته اید، به ازای هربار تغییر گام شناسه یکتا غیرفعال می شود، ابتدا در سامانه چک بفرمایید که شناسه یکتای شما غیرفعال نباشد. همچنین صورتحساب هایی که در این ایام برای شما صادر می شود، برای فروشنده به صورت عدم امکام واکنش نمایش داده می شود، با فروشنده ی خود چک بفرمایید، اگر برای صورتحساب های شما چنین عبارتی به ایشان نمایش داده می شود، می بایست این صورتحساب ها را ابطال و مجدد برای شما صورتحساب صادر نمایند
On پاسخ به غیر فعال بودن دکمه تایید صورتحساب در سامانه مودیان
سلام وقت بخیربه صورت کلی ابراز حق بیمه سهم کارفرما در کدینگ حقوق و دستمزد موجب بروز مشکل نخواهد بود و شما نیز هزینه های خود را در جایگاه درستی شناسایی کرده اید.جدول شماره ۲ هم یک جدول آماری است و حتی عدم تکمیل آن موجب ایراد در اظهارنامه نیست .اما توصیه میکنم در صورت امکان در خصوص حق بیمه سهم کارفرما در کدینگ خود اصلاحات ایجاد نمایید تا هزینه ی حقوق و دستمزد داخل جدول ۲ با جداول ۱۱ و ۱۴ به سادگی قابل تطبیق باشد .
On پاسخ به هزینه حقوق در اظهارنامه عملکرد
سلامبله ، در بیان مطلب به شما دچار خطا شده اند.هر آنچه در سامانه مودیان ابراز میشود ، به صورت خودکار در اظهارنامه ارزش افزوده بارگزاری میشود ، هر آنچه هم در سامانه مودیان ابراز نشده باید در ردیف های خارج از سامانه اظهارنامه ارزش افزوده و همچنین صورت معاملات فصلی توسط مودی ابراز شود. (مگر مواردی که طی اطلاعیه ی خود سازمان از صدور صورتحساب و ابراز در صورت معاملات معاف هستند.)آنچه که به شما گفته شده ، در خصوص سامانه مودیان و صورت معاملات فصلی صدق میکند. آنچه در سامانه مودیان ابراز میشود نیاز به ثبت در صورت معاملات فصلی ندارد و قبلا گفته می‌شد که باعث دوبار محاسبه شدن یا محاسبه ی دوبل خواهد شد که سازمان در این رابطه هم بخشنامه ای صادر کرد و ممیزین را ملزم به بررسی تمامی موارد ابرازی در کلیه سامانه ها نموده تا فروش های یکسان در ۲ سامانه ، برای مودی دوبل محاسبه نشود.در خصوص پرسش دوم شمابله بهتر هست برای آن دسته از اظهارنامه ها که مهلت ویرایش برای آنها ایجاد میشود ، این موارد را اصلاح بفرمایید .
On پاسخ به خریدهای خارج از سامانه در معاملات فصلی
سلامدیگه امکان ارسال به سامانه مودیان برای سال ۱۴۰۳ فراهم نیست.داخل صورت معاملات فصلی ابراز بفرمایید.جریمه ی عدم ارسال فهرست در موعد مقرر خواهد داشت که قابل بخشودگی هست و جریمه ی عدم ارسال صورتحساب به سامانه که متاسفانه کامل بخشوده نمیشه .ضمنا اگر داخل ارزش افزوده تابستان ۱۴۰۳ هم ابراز نشده باشه ، جریمه خواهید شد.
On پاسخ به ارسال صورتحساب های قبل در سامانه مودیان
سلام خیر نرخ صفر فقط در صورت عدم ارسال اظهارنامه، عدم ارائة اسناد و مدارک و عدم ارائة دفاتر از بین خواهد رفت.
On پاسخ به کتمان درآمد در معافیت ماده 132
عرض سلام و احترام فراوان استاد گرامیبه نظر بنده باید این نکته رو در نظر داشته باشیم که تسهیلات خرید دین تا سررسید اسناد و نقد شدن آنها تسویه نخواهد شد و اگر از بانک گزارش دریافت بشود مانده تسهیلات اعلام خواهد شد . پس اینکه مانده تسهیلاتشون در ترازنامه صحیح نیست باید مدنظر قرار بگیره
On پاسخ به تسهیلات خرید دین در اظهارنامه مالیاتی
بله، با توجه به اطلاعاتی که فرمودید معاف از تکلیف ارسال صورت معاملات فصلی هستید
On پاسخ به گزارش فصلی و ارزش افزوده عمده فروشی برنج
منظورم سامانه ارسال صورت معاملات فصلی هست. در اون سایت در قسمت گزارش خرید به نحوی که عرض کردم در خصوص خریدهاتون عمل بکنید.
On پاسخ به گزارش فصلی و ارزش افزوده عمده فروشی برنج
قول تخفیف 7 درصدی داده بودند که قرار بود در بخش دوم قانون بودجه 1403 که هنوز پیش نویس هست به تصویب برسه، تا این تاریخ که هنوز اقدامی انجام نشده.
On پاسخ به معافیت مالیاتی شرکت های تولیدی در اظهارنامه ۱۴۰۲
با سلام و عرض ادب. تخفیف نرخ مالیات عملکرد سال 1402 باید در قانون بودجه 1403 وضع میشد که در این بخش تصویب شده ی قانون بودجه 1403 این تخفیف در نظر گرفته نشده برای همین اون پیغام مربوط به بازه زمانی رو به شما میده. چون اون بند برای مالیات بر عملکرد سال 1401 وضع شده بود.
On پاسخ به معافیت مالیاتی شرکت های تولیدی در اظهارنامه ۱۴۰۲

برش