تعدیلات سنواتی مربوط به مالیات

با سلام اگر شرکتی در سال 1400 زیان ابراز کرده باشد و در سال 1402 مالیات قطعی به مبلغ 7000000 تومان برایش صادر شده باشد. این مبلغ 7000000تومان که به بدهکار سود و زیان انباشته جهت تعدیل ثبت میشود در اظهارنامه سال1402 در کدام قسمت جدول گردش حساب سود(زیان) انباشته باید ثبت شود؟ در قسمت اصلاح اشتباهات یا قسمت سایر؟ و همچنین آیا این مبلغ 7000000 تومان مالیات قطعی سال 1400 که ثبت تعدیلی آن را زده ایم در بخش ب محاسبه مالیات در صفحه 40اظهارنامه در ردیف2 مربوط به تعدیلات سود/زیان سنواتی نیز آورده شود؟ با تشکر