ثبت حسابداری بیمه تکمیلی پرسنل

سلام وقت بخیر ببخشید بابت بیمه تکمیلی که هر ماه یه مبلغی از حقوق پرسنل کسر میشه و بیمه توسط شرکت پرداخت شده ثبتش رو به این صورت زدیم که حساب های دریافتنی کل،بیمه تکمیلی معین و تفضیلی هم به تفکیک پرسنل ولی بعد از بستن حساب مانده بدهکار پرسنل صفر شد.کجای کار اشتباهه؟ممنون میشم ثبت درستش رو بفرمایید که مانده بدهکاری به سال مالی جدید منتقل بشه