مغایرت مبلغ اظهارنامه ارزش افزوده

با سلام در خصوص سوال اول : بررسی بکنید ببینید مبلغی که بیشتر نمایش داده میشه، از بابت چی هست؟ صورتحسابی دوبار ارسال شده به اشتباه؟ برگشت از فروش، اصلاحی یا ابطالی داشتید که خریدار تایید نکرده یا خارج از موعد صادر کردید و خارج از موعد تایید شده؟ یا فاکتورهایی داشتید در زمستان 1402 که در جدول ه (اصلاح اشتباهات) قید کرده بودید و باید تا پایان بهار فاکتورهای اصلاحیش رو صادر میکردید اما این کار رو انجام ندادید؟ چون سازمان اعلام کرده بود این فاکتورها رو در تابستان 1403 ترتیب اثر میده و نهایی میکنه. هر کدام از این مسائل بود با توجه به اون اصلاحات لازم رو انجام بدید. حتی ممکن هست لازم بشه ارزش افزودش رو در تابستان پرداخت بکنید و با اعمال اصلاحات در پاییز بستانکار بشید. در خصوص سوال دوم : در قسمت فروش اظهارنامه باید مبلغ کل فروش درج شده باشه. برای پرداخت های انجام شده هم باید در خود صورتحساب ها جداول پرداخت رو تکمیل  کرده باشید که ارزش افزوده اش تعدیل بشه.
موفق باشید.

با سلام معمولا بیشتر نشون داده شدن فروش در اظهارنامه پیش فرض و کارپوشه به این خاطر هست که صورتحسابی را بعد از دوره مالیاتی ابطال یا اصلاح کنید به همین خاطر آثار مالیاتی صورتحساب در دوره مالیاتی بعد در اظهارنامه تاثیر گذار خواهد بود. اگر فروش هاتون نسیه بوده به میزانی که جدول پرداخت فروش ها رو در کارپوشه در دوره مالیاتی تابستان  تکمیل کرده باشید و خریدار هم  پرداخت ها رو تایید کرده باشد در اظهارنامه پیش فرض مبلغ ارزش افزوده بارگذاری شده. اگر جدول پرداختی بعد از دوره مالیاتی تکمیل شده باشده بازم آثار مالیاتی  مربوطه برای دوره بعد نمایش داده می شود. به صورت کلی در حال حاضر  تاریخ ابطال یا اصلاح صورتحساب و تاریخ تکمیل جدول پرداخت خرید و فروش های نسیه مهم است و اگر  این موارد رعایت نشده باشد توی اظهارنامه پیش فرض به مشکل  می خورید. پس به مرور زمان این مسائل رو مدیریت کنید یا اینکه تبعات مربوطه را قبول کنید.