تکلیف صورت حساب رد شده در دفاتر بابت مالیات عملکرد
با سلام
ما در پاییز ۱۴۰۳ دو صورتحساب برای مشتری در سامانه مودیان ارسال کردیم که یکی از آنها تکراری بود که صورتحساب تکراری توسط خریدار رد شد و ابطال آن در بهار ۱۴۰۴ در سامانه مودیان ارسال شد
سوال اینجاست بابت عملکرد ۱۴۰۳ تکلیف چگونگی ثبت صورتحساب رد شده چیست؟
لازم به ذکر است امکان ثبت فاکتور رد شده به عنوان فروش وجود ندارد چرا که موجودی انبار منفی میشود و اصلا به اون اندازه خرید نداشته ایم
سوالات مرتبط
- آیا صنف املاک و طلافروشان از اول دی در سامانه مودیان, 2 سال قبل
- جلوگیری از جریمه عدم صدور صورتحساب الکترونیکی, 5 ماه قبل
- فاکتورهای رد شده در سامانه مودیان, 7 ماه قبل
1 پاسخ
سلام.اگر از یک صورتحساب دوبار ارسال شده باشد و یکی از آنها توسط خریدار رد شده باشد فروشنده هم باید حتماً آن صورتحساب را ابطال کند تا جزو فروش لحاظ نشود.الان از بحث سامانه مودیان چون در فصل بهار ۱۴۰۴ باطل کرده‌اید ارزش افزوده پرداختی در پاییز ۱۴۰۳ در بهار ۱۴۰۴ عودت داده میشود. اما از بحث اظهارنامه عملکرد جز فروش منظور نکنید و با مستندات در زمان رسیدگی باید توضیح دهید که تکراری بوده است و در بهار ۱۴۰۴ ابطال گردیده است.
لطفا برای ارسال پاسخ وارد شده یا ثبت نام کنید
