تکلیف صورت حساب رد شده در دفاتر بابت مالیات عملکرد
با سلام
ما در پاییز ۱۴۰۳ دو صورتحساب برای مشتری در سامانه مودیان ارسال کردیم که یکی از آنها تکراری بود که صورتحساب تکراری توسط خریدار رد شد و ابطال آن در بهار ۱۴۰۴ در سامانه مودیان ارسال شد
سوال اینجاست بابت عملکرد ۱۴۰۳ تکلیف چگونگی ثبت صورتحساب رد شده چیست؟
لازم به ذکر است امکان ثبت فاکتور رد شده به عنوان فروش وجود ندارد چرا که موجودی انبار منفی میشود و اصلا به اون اندازه خرید نداشته ایم
سوالات مرتبط
- فروش بر مبنای دستگاه پوز در سامانه مودیان, 2 سال قبل
- فروش به مصرف کننده نهایی در حجم بالا, 2 سال قبل
- سامانه مودیان و تکلیف آژانس های هواپیمایی, 2 سال قبل
1 پاسخ
سلام.اگر از یک صورتحساب دوبار ارسال شده باشد و یکی از آنها توسط خریدار رد شده باشد فروشنده هم باید حتماً آن صورتحساب را ابطال کند تا جزو فروش لحاظ نشود.الان از بحث سامانه مودیان چون در فصل بهار ۱۴۰۴ باطل کرده‌اید ارزش افزوده پرداختی در پاییز ۱۴۰۳ در بهار ۱۴۰۴ عودت داده میشود. اما از بحث اظهارنامه عملکرد جز فروش منظور نکنید و با مستندات در زمان رسیدگی باید توضیح دهید که تکراری بوده است و در بهار ۱۴۰۴ ابطال گردیده است.
لطفا برای ارسال پاسخ وارد شده یا ثبت نام کنید
