شناسایی هزینه برگشتی

با سلام سال پیش هزینه پیمانکار رو به علت پایان پروژه و نامه تائید پایان کار و بر اساس اصل تطابق توی دفاترم شناسایی کردم ولی پیمانکار فاکتور رو توی سال بعد توی سامانه ارسال و تائید سیستمی شد و به همین خاطر در زمان رسیدگی ممیز هزینه رو برگشت داد و مالیاتش رو مطالبه کرد و حالا میخوام توی دفاتر سال جدید شناساییش کنم ولی موندم سند اصلاحی رو چطوری بزنم که مانده پیمانکار بهم نریزه و هزینه ام شناسایی کنم که از نظر ممیز قابل پذیرش باشه و دیگه نتونه ردش کنه سند شناسایی سال پیشمم این شکلی بوده : بهای تمام شده پروژه (بدهکار) 130000000000 حسابهای پرداختنی(بستانکار) 130000000000 ارزش افزوده ام چون فاکتور نداشتم شناسایی نکردم و امسال باید شناسایی و از اعتبارش استفاده کنم ممنون میشم راهنمایی بفرمائید