محاسبه سود سود سپرده گذاری در صندوق درآمد ثابت شرکت

سلام استاد وقت به خير شركت براي افزايش سود مقداري از نقدينگي را در صندوق درآمد ثابت سرمايه گذاري كرده،پايان سال مالي ١٤٠٤/٠٩/٣٠ هست . يه سوال داشتم:براي اينكه سود پرتفو را ثبت كنم ميبايست صندوق هارا بفروشم تا سود محسوب شود و ثبت سند كنم؟ يا طبق پرتفو ميتوان سود را سند زد و نيازي به فروش صندوق ها نيست؟