مغایرت سند اختتامیه با افتتاحیه

سلام اگر منظور شما از ناهمخوانی تراز اختتامیه 1402 و افتتاحیه 1403، این هست که جمع ستون بدهکار و بستانکار در  اختتامیه با افتتاحیه همخوانی ندارد، این موضوع طبیعی است. چون شما یک مقدار بدهکار در اختتامیه را به مقادیر کوچکتر بدهکار و بستانکار در افتتاحیه تبدیل کرده اید و این عدد تراز را تغییر می دهد. ضمنا  در نظر داشته باشید مانده ی بدهکار برای حساب حقوق و دستمزد پرداختنی خلاف ماهیت و اشتباه است. از آنجا که همخوانی بین سند اختتامیه  و افتتاحیه بسیار ضروری است، به شما توصیه میکنم سند افتتاحیه را تغییر ندهید و مانند سند اختتامیه 1402 ثبت بفرمایید. سپس یک سند اصلاحی در ابتدای فروردین 1403 صادر بفرمایید  در این سند، افراد بدهکار را به حساب مساعده یا وام کارکنان در سایر حساب های دریافتنی  به تفکیک تفصیل پرسنل بدهکار بفرمایید. در طرف مقابل هم افراد بستانکار را به همان حساب حقوق و دستمزد پرداختنی به تفکیک تفصیل پرسنل بستانکار بفرمایید. مبالغ هم دقیقا مطابق بدهکاری و بستانکاری هر یک از آنها و شرح این سند نیز "اصلاح طبقه بندی حساب" خواهد بود. این کار هم باعث اصلاح ماهیت حساب، هم تفکیک تفصیل پرسنل و هم رفع اختلاف از تراز شما خواهد بود.