نحوه شناسایی مالیات تکلیفی اجاره که موجر نمی‌پذیرد

سلام وقت به خیر شرکت ما دفتر رو از شخص حقیقی ماهانه 13.500.000 تومان اجاره کرده، تا الان نمیدونستیم باید مالیات اجاره رو هر ماه کم کنیم و به حساب اداره دارایی واریز کنیم، هر ماه سند هزینه اجاره مون مبلغ 13.500.000 ریال بوده الان بعد سه ماه رفتیم برگه مالیات گرفتیم و پرداخت کردیم. سوال من این هست که الان مالیات تکلیفی اجاره برای اون سه ماه رو چی سند حسابداری بزنیم؟ موجر اجازه نمیده از اجاره ماه های بعدش کسر کنیم.  این هزینه قاعدتا قابل قبول هم نیست درسته؟ من هزینه مالیات شناسایی کنم یا هزینه دیگه ای؟ یا سرفصل دیگه ای رو بدهکار کنم؟