ویرایش اشتباه اظهار نامه ارزش افزوده فصل چهارم ۱۴۰۲

با سلام از توضیحات دقیقا نمیشه متوجه شد که چه مبلغی رو بالاتر زدید، خرید یا فروش؟ در صدور صورتحساب اشتباه کردید یا در درج و اصلاح مبلغ در اظهارنامه. اما مسلماً تا زمانی که تغییراتی رو که اعمال میکنید، تایید و ثبت نکنید، سامانه هم اونها رو لحاظ نمیکنه پس طبیعیه که مبلغ حذف شده دوباره نمایش داده بشه. (البته اگر منظورتون از حذف کردن مبلغ، این باشه که صورتحسابی رو اشتباها دوبار ارسال کرده بودید، باید صورتحساب ابطالی رو هم در موعد مقررش صادر کرده باشید.فقط اصلاح مبلغ در اظهارنامه کفایت نمیکنه)
قطعا باید اظهارنامه رو با مبالغ صحیح ارسال بکنید تا تکلیفتون رو انجام داده باشید، اگر الان ارسال بکنید فقط جریمه ی تاخیر در ارسال براتون لحاظ میشه که قابل بخشودگی هست.
در خصوص سوال دوم هم درج پرداخت برای صورتحساب های نسیه در فصلی که جدول پرداخت تکمیل و توسط طرفین تایید بشه برای هر دو طرف لحاظ میشه. پس کاری برای اون موضوع نمیتونید انجام بدید، فقط با یک سند اصلاحی در اول سال 1403 (اگر دفاتری ننوشتید) حساب ارزش افزودتون رو از بابت اون خریدهای نسیه تعدیل بکنید که به مغایرت برخورد نکنید. موفق باشید.

سلام. یک نکته در خصوص صورتحساب های نسیه:
هر زمان که نوع صورتحساب فروش یا خرید را بصورت نسیه صادر یا دریافت کردید،  دیگر تاریخ صدور صورتحساب (فاکتور)، ملاک محاسبه مالیات بر ارزش افزوده در فصل مربوطه نیست و فقط تاریخ اعلامیه پرداخت، که توسط طرفین، صادر و تایید مقابل شود، ملاک پرداخت مالیات بر ارزش افزوده می باشد.