ثبت و سند مالیات پیش پرداخت و عملکرد گذشته
سلام سندحسابداری این موضوع را راهنمایی می فرمایید
شرکتی ۱ میلیارد پیش پرداخت مالیات سال ۱۴۰۱ داشته است
الان که در سال ۱۴۰۳ هستیم برگ قطعی ۱۴۰۱ اومده مبلغ ۷۰۰ میلیون تومان و ۱۵۰ مبلیون هم جریمه عدم ارائه صورتهای حسابرسی شده جمعا : مالیات عملکرد +جریمه =۸۵۰ میلیون
بابت جریمه درخواست بخشودگی زده شد و موافقت شد . و در کل هنوز شرکت طلبکار سازمان هست
*با توجه ب این ک سود زیان سال جاری ۱۴۰۱ بسته شده و ب حساب سود زیان انباشته انتقال داده شده
الان که در سال ۱۴۰۳ هستیم چه سندی بابت این زده میشود ؟* آیا این سند درسته ؟
سود و زیان انباشته ۷۰۰ میلیون بد
مالیات پرداختنی ۷۰۰ میلیون بس
******
مالیات پرداختی ۷۰۰ میلیون بد
پیش پرداخت مالیات ۷۰۰ میلیون
:::::::::::::::::::::
حالا ۲۰۰ میلیون هم جریمه عدم ارایه صورتحساب حسابرسی شده ک دیگه چون بخشودگی گذاشتیم من لحاظش نکردم.
سوالات مرتبط
- مالیات سود حاصل از فروش وسائط نقلیه, 3 ماه قبل
- محاسبه مالیات بر اساس اینتاکد, 10 ماه قبل
- ما هم مشمول اجرای تکالیف در سامانه مودیان هستیم؟, 2 سال قبل
1 پاسخ
فعلا پرونده استرداد را افتتاح کنید و پیگیر باشید در سال 1401نباید در پیش پرداخت ثبت میکردید و سود و زیان انباشته را همون موقع باید دخالت میدادید در این صورت فقط 100میلیون سود انباشته را بستانکار و دارایی را بدهکار میکردید حالا که در سال 1401 این کار رو نکردید اول 1میلیارد را از پیش پرداخت خارج کنید و 100میلیون راه هم مثل ثبت بالا
لطفا برای ارسال پاسخ وارد شده یا ثبت نام کنید