حسابداری و مالیات خدمات حسابداری
لطیفی پرسیده شده در 4 هفته پیش
با عرض سلام و خسته نباشید خدمت شما اساتید بزرگوار
برای سال 1402 کارهای مربوط به تحریر دفاتر قانونی و مرتب کردن ضمیمه اسناد در زونکن ، برای اداره دارایی ، توسط شرکت حسابداری خارج از مجموعه اصلی انجام شده که برای همین مورد فاکتور دارای مالیات ارزش افزوده برای ما صادر شده ( توسط شرکت حسابداری مذکور ) ، در سال 1402 اصلا همچین موردی انتظار نمیرفت که اینقدر زود ابلاغیه صادر کنن و بخاطر همین هم شناسایی هزینه ای در نظر گرفته نشده ، تاریخ فاکتور هم برای سال 1403 هست ، الان باید این فاکتور رو بعنوان هزینه در سال 1403 با مالیات ارزش افزوده ثبت کنم ؟ یا بعنوان سود و زیان سنواتی ثبت کنم ؟ و اگر بعنوان سود و زیان سنواتی ثبت بشه ، مبلغ مالیات ارزش افزوده رو میتونم ثبت کنم بعنوان مالیات یا باید با هزینه و یکجا ثبت بشه ؟
سوالات مرتبط
- حق توقف کانتینر, 2 سال قبل
- ثبت حسابداری بیمه 16.67 درصد, 9 ماه قبل
- نحوه محاسبه و اندوخته قانونی, 2 سال قبل
2 پاسخ
علی رهنما 3 هفته قبل پاسخ داده شده
در سال ۱۴۰۲ اصلا همچین موردی انتظار نمیرفت که اینقدر زود ابلاغیه صادر کنن و بخاطر همین هم شناسایی هزینه ای در نظر گرفته نشدهمنظورتون چیه ؟شما اظهارنامه را بر اساس اسناد و دفاتر ارسال کرده اید و بعد از ارسال اظهارنامه خواستید دقیق تر کارهایتان انجام شود (برداشتم این هست )پس هزینه اش را هم در 1403ثبت کنید
latifi
3 هفته قبل پاسخ داده شده بله اظهارنامه رد شده ، اما ممیز مالیاتی میگن که چون هزینه مربوط به سال قبل بوده باید در همون سال ذخیره ای برای این مورد در نظر میگرفتیم
علی رهنما 3 هفته قبل پاسخ داده شده
ممیز که درست میگه یعنی شما این فاکتور را در زمان رسیدگی به ممیز بدون اینکه در دفاتر 1402و اظهارنامه ثبت شود ارائه کردید ؟ در هرصورت در هزینه 1403بیاورید چون تاریخش هم برای 1403هست
لطفا برای ارسال پاسخ وارد شده یا ثبت نام کنید
تعدیلات سنواتی یا کسر از سود جاری پارسال یا انباشته وقتی استفاده میشه که هزینه ای از قلم افتاده باشه شما در اون زمان هزینه ای انجام ندادید که الان از این حسابها استفاده کنید در سال 1403تصمیم گرفته اید حسابهای 1402را حسابرسی دقیق کنید ضمن اینکه وقتی تاریخ فاکتور شما 1403 است و حسابرس در 1403فاکتور صادر کرده است با ایشان هم به مغایرت میخورید هزینه را در سال 1403 ثبت کنید
وقت شما بخیر
همین مورد دقیقا برای دفاتر 1401 در سال 1402 اتفاق افتاد و من هم فاکتور رو به تاریخ 1402 که صادر شده بود ثبت کردم اما ممیز این هزینه رو رد کرده و میگه که چون هزینه مربوط به سال 1401 بوده نمیشه در سال 1402 ثبت کنید ، گفتم اگه این ثبت هزینه واقعا اشتباهه که برای امسال هم تکرارش نکنم !!!!
شما فاکتور و هزینه ای داشتید که در 1401داشتید که باید درتعدیلات سنواتی عمل میکردید ایشان در سال بعد و بعد از ارسال اظهارنامه کار کرده اند و فاکتور دریافت کرده اند و این هزینه در سال 1403اتفاق افتاده است و در سامانه مودیان هم در سال 1403ثبت شده است و ارزش افزوده هم داشته است و اصلا ربطی به 1402نداشته است دوست داشتند حسابهای شرکت را دوباره بررسی کنند وگرنه مهمترین اصل حسابداری اصل ثبت درامد و هزینه های یک دوره در همان دوره است
ممنونم که وقت گذاشتین ، لطف کردید