مسابقه-به نظر شما چه مواردی تراکنش مشکوک است؟

حسابهایی که در اداره مالیات ثبت شده ولی هیچ گردشی ندارند

حسابهایی که شخصی هستن وبرای شرکت استفاده میشن وبا تراکنش های شخصی قاطی هستن وحسابهایی که گردش ندارن ولی معرفی شدن

حسابهایی که معرفی شده و گردش مالی ندارند،واریزهایی که مبدا و واریز کننده مشخص ندارند

بالا بودن حد نصاب گردش حساب نسبت به فعالیت

حسابهای معرفی شده در پرونده مالیاتی که بدون گردش باشند

بیشتر جهت اشخاصی میباشد که پرونده مالیاتی ندارن

وجوه ورودی به حساب اشخاص (اعم از حقیقی و حقوقی)، در صورتی که مبدا و منشا آن مشخص نباشد، تراکنش بانکی مشکوک خواهد بود؛ به بیان دیگر، اگر مودی اسناد و مدارک معتبری برای تعریف ماهیت وجوه ورودی نداشته باشد، سازمان مالیاتی نسبت به رسیدگی و تعیین ماهیت آن اقدام میکند. در اینجا دو حالت پیش می‌آید۱. وجوه واریزی ماهیت درآمدی ندارد اما سندی برای اثباتش ارائه نشده است ۲.وجوه واریزی نوعی درآمد کتمان شده است.

تراکنش هایی که مبدا و منشا آن مشخص نباشد

حساب های معرفی شده به دارایی که گردش مالی ندارند

حساب های معرفی شده به دارایی که گردش مالی ندارند

حساب های معرفی شده به دارایی که گردش مالی ندارند

واریز و برداشت هایی که اسمشون مشخص نیست و برداشتی هایی که فیش بانک رو نداره چون حتما مهمه براشون که اسمش مشخص باشه و از روی اسامی با مواردی که ارسال شده تطابق میدن و یک چیز دیگه چک میکنن جمع گردش کل سال بدهکار و بستانکار و با جمع بدهکار و بستانکار مطابقت میدن و اگر گردش بیشتر باشه بعنوان درامد کتمان شده تلقی میکنن

ورود و خروج وجوه به حساب‌های بانکی و بدون مبدا و منشا مشخص
وجوه واریزی ماهیت درآمدی نداشته باشد اما سندی هم بر اثباتش ارائه نشده است
سازمان مالیاتی در ابلاغیه شماره 205/11355 مورخ 00/3/2، مجموع تراکنش‌های بانکی بستانکار را پس از پالایش سیستمی و کسر مبالغ غیرمشکوک نظیر حقوق، تسهیلات، سودهای واریزی، تراکنش‌های انتقالی و یا اصلاحی و حتی کسر یارانه معیشتی مودی، ملاک رسیدگی قرار می‌دهد.

واریز و برداشتهای بدون سند و حسابهای بانکی اعلام شده بدون گردش

واریزی هایی که مبدا و واریز کننده مشخص ندارند

چنانچه تراکنش‌های بانکی واصله، متعلق به اشخاص حقیقی و حقوقی فاقد پرونده در نظام مالیاتی کشور باشد و واریزی های که مبدا مشخص ندارن و فاقد اسناد و مدارک هستن

حسابایی که مبدا مشخصی نداره

تراکنش هایی که مبالغشون با ثبت دفاتر مغایرت داره، یا حسابهایی که ب دارایی معرفی نشده

حساب‌های معرفی نشده به دارایی
مبالغ بدون علت مشخص در واریز یا برداشت وجه

حساب‌های معرفی نشده به دارایی
مبالغ بدون علت مشخص در واریز یا برداشت وجه

حساب‌های معرفی نشده به دارایی
مبالغ بدون علت مشخص در واریز یا برداشت وجه

حساب‌های معرفی نشده به دارایی
مبالغ بدون علت مشخص در واریز یا برداشت وجه

حساب‌های ثبت نشده و الصاق نشده در اداره دارایی
مبالغ بدون علت مشخص در واریز یا برداشت وجه

باسلام تراکنش حساب هایی که سند ومدرکی برای ارائه به اداره دارایی نداشته باشد مثلا شخصی کارت خوان خود رو به دیگری اجاره دهد ودرعوض حق اجاره بگیرد واسنادی هم ثبت نشود این تراکنش تحت عنوان درامد شناسایی شده وعلاوه برآن مالیات کتمان درامد هم گرفته می شود

با سلام ، تراکنش هایی که مبدا و منشا آن مشخص نباشه مشکوک تلقی میشه
ضمنا حساب هایی که گردش بستانکار سالانه اون بیش از ۵میلیارد تومن باشه مورد رسیدگی قرار می گیره.

با سلام ، تراکنش هایی که مبدا و منشا آن مشخص نباشه مشکوک تلقی میشه
ضمنا حساب هایی که گردش بستانکار سالانه اون بیش از ۵میلیارد تومن باشه مورد رسیدگی قرار می گیره.

حسابهای معرفی شده در پرونده مالیاتی که فاقد گردش هستند
تراکنش های نامشخص
تراکنش های چندپارتی

تراکنش هایی که بالاتر از سقف تراکنش مجاز باشه

تراکنش های مکرر و منظم از مبدا نامشخص در حساب های غیر تجاری و ثبت نشده

تراکنش های شاپرک با حجم ریالی بالا و فاقد پرونده مالیاتی

به نظر من تراکنش هایی که بیش از حد عرف و عادی تراکنش بانکی باشن و ایجاد داکیومنت سازی کرده باشه شرکته مثلا اونا رو مالیات روش حساس میشوه

بنظر من تراکنش هایی که طرف حساب اون حسابو معرفی نکرده باشه و تراکنشها مبالغ درش باشه یا گردش حساب بیش از ۵میلیارد سالیانه

جواب:
۱.کسانی که فاقد پرونده مالیاتی هستند ولی گردش حسابهای بانکی انها زیاده
۲.کسانی که پرونده دارند ولی تراکنشهای بانکی شون با اطلاعات پرونده شون تناسب ندارد

جواب:
۱.کسانی که فاقد پرونده مالیاتی هستند ولی گردش حسابهای بانکی انها زیاده
۲.کسانی که پرونده دارند ولی تراکنشهای بانکی شون با اطلاعات پرونده شون تناسب ندارد

جواب:
۱.کسانی که فاقد پرونده مالیاتی هستند ولی گردش حسابهای بانکی انها زیاده
۲.کسانی که پرونده دارند ولی تراکنشهای بانکی شون با اطلاعات پرونده شون تناسب ندارد

حساب هایی که تراکنش مالی بالایی دارند و به سازمان شماره حساب ارائه ننمودند

همه حسابها بنظرم مشکوک هستند از نظر مالیاتی بجز حسابی که هیچ گردشی نداره

حسابهایی که فاقد پرونده مالیاتی هستند

حسابهای که گردش غیر معقول و همچنین حسابهای که در پرونده مالیاتی باشند ولی تراکنش عیر معقول داشته باشند

حسابی که در مالیات ثبت شده اما تراکنش نداره

حساب های که به دارایی معرفی شده اما تراکنش ندارد

حساب های که به دارایی معرفی شده اما تراکنش ندارد

حساب های که به دارای معرفی شده اما تراکنش ندارد

تراکنشی که گردش بالای 2 تا 3 میلیارد در سال داشته باشد،بیش از 200 تراکنش واریزی در ماه،

حساب های بانکی که در پرونده مالیاتی ثبت شده ولی تراکنشی ندارد

حساب های بانکی که در پرونده مالیاتی ثبت شده ولی تراکنشی ندارد

تراکنشهای اشخاصی که پرونده مالیاتی ندارند و مبدا و منشا تراکنش مشخص نباشد و شخص سند و مدرک معتبر جهت اثبات ماهیت ورودی نداشته باشد و مبلغ جمع گردش بستانکار آن (واریزی) بیشتر از ۵۰ میلیارد در سال ۱۳۹۴ باشد (سقف این مبلغ در ۱۴۰۱ رو پیدا نکردم)

جواب سوال میشه گزینه ۴ ، حسابهای معرفی شده در پرونده مالیاتی که بدون گردش باشند .

وجوه واریزی ب حساب اشخاص اعم از حقیقی یا حقوقی بدون مبدا و منبع مشخص و عدم ارائه مدارک مثبته برای اثبات ان

وجوه واریزی ب حساب اشخاص اعم از حقیقی یا حقوقی بدون مبدا و منبع مشخص و عدم ارائه مدارک مثبته برای اثبات ان

حساب های کە در پرونده های بانکی ثبت شدەاند اما هیچ تراکنش و گردشی ندارند

تراکنشات بانکی بالا بدون اسناد مدارک معتبر و بامنشا مشخص

هر تراکنشی که در دفاتر قانونی حسابداری ثبت نشده باشد

تراکنش های بالا بدون اسناد و مدارک مثبته

وجوه واریزی ب حساب اشخاص بدون منبع و مبدا مشخص،و عدم ارائه مدارک مثبته جهت اثبات آن

تراکنش های که اصلا ثبت سند نشده باشه و حساب های که به دارایی معرفی نکرده باشند

حسابهای معرفی شده در پرونده مالیاتی که بدون گردش باشند

 ورود و خروج وجوه به حساب‌های بانکی و بدون مبدا و منشا مشخص سازمان مالیاتی را به شخص و فعالیت‌های او مشکوک می‌نماید

سلام …حسابی که گردش مالی زیاد داشته باشد ولی مقدارزیادی از این واریزی و برداشت ها بدون اعلام به اداره مالیات از طریق ثبت دفاتر و اسناد و مدارک باشد

درآمد های کتمان شده و ورودی های بدون مبدا و منشا مشخص

وجوه ورودی به حساب اشخاص (اعم از حقیقی و حقوقی)، در صورتی که مبدا و منشا آن مشخص نباشد، تراکنش بانکی مشکوک خواهد بود؛ به بیان دیگر، اگر مودی اسناد و مدارک معتبری برای تعریف ماهیت وجوه ورودی نداشته باشد، سازمان مالیاتی نسبت به رسیدگی و تعیین ماهیت آن اقدام می‌نماید. در اینجا دو حالت پیش می‌آید:
وجوه واریزی ماهیت درآمدی ندارد اما سندی بر اثباتش ارائه نشده است
وجوه واریزی نوعی درآمد کتمان شده است

استفاده از دستگاه کارتخوان

برداشت از حساب و واریز به حسابهای نامشخص و تراکنش های بالا بدون مستندات و برداشت های شخصی افراد

حساب بانکی که تراکنش بالایی دارند بررسی میشه نه تراکنش

حساب بانکی که تراکنش بالایی دارند بررسی میشه نه تراکنش

حساب‌های معرفی شده در پرونده مالیاتی که بدون گردش باشند

بیشتر از ۴۰ تا ۵۰ عدد تراکنش حساب غیر تجاری

تراکنشهایی که در حسابهایی با گردش وجوه بالا بدون اعلام به دارایی است

وجوه وارد شده بحساب اشخاص در صورتیکه مبدا و منشا مشخص نداشته باشد تراکنش مشکوک محسوب میشود،،یعنی صاحب حساب اسناد و ندارک مثبته برای ان وجه نداشته باشد و یا همان درامد کتمان شده.

تراکنشی که منبع درآمدی نداشته باشند

تراکنش ها و هزینه هایی که فاکتور رسمی نداشته باشد و همچنین حسابهایی که معرفی کنیم در درگاه بانکی در سامانه مالیات اما گردش مالی نداشته باشد

تمامی تراکنش های واریز به حساب از مرجع نامشخص

به تراکنش های که مبدا و منشا مشخصی نداشته باشه یا غیر درامدی ها.و بابتشون مدارک ارائه نشه

تراکنش هایی که حساب‌های آن به دارایی معرفی نشده باشه و یا بدون اسناد و مدارک مثبته باشد

حساب های که راکت هستن

حساب های که راکت هستن

تراکنش های بالای 5 میلیارد
تراکنش مدیرعامل و اعضای هیات مدیره شرکت ها
تراکنش های ریز با گردش بالا فاقد پرونده مالیاتی

حسابهایی که در دفاتر شناسایی نشده مثل فروش به اشخاص حقوقی و حقیقی و در زمان رسیدگی این فروش ها در گزارشات ارسالی دیگران دیده شود و حسابهایی از این دسته

تراکنش هایی که نتوان مبدا آن را پیدا کرد یا دلیل توجیه پذیری بابت واریز و برداشت آن وجود نداشته باشد و مشکوک به پولشویی باشد و همچنین میزان آن تراکنش ها با فعالیت مودی متناسب نباشد و همچنین آن شخص حقوقی یا حقیقی دارای پرونده مالیاتی نباشد

سلام
استاد واریزی هایی که مبدا نامشخص دارند

برداشت ها ومبالغ پرداختی که مشخص نیست به چه منظوری انجام شده و سندومدرک ندارند.

سلام اسناد واریزی هایی که مبدا نامشخص دارند.

به نظربنده واریزی هایی که مبدا ومنشا مشخص ندارند .

به نظربنده واریزی هایی که مبدا ومنشا مشخص ندارند .

کلا دو نوع تراکنش بانکی داریم…۱ تراکنش بانکی شفاف …۲ تراکنش بانکی مشکوک
از سال ۱۳۹۴ تراکنش های بستانکار بیش از ۵۰میلیارد مورد رسیدگی قرار می‌گیرد
حالا اگه واریزی های که مبدا و مقصد اون معلوم نباشه و مودی هم اسناد و مدارک معتبر برای اثبات اون نداشته باشه جز تراکنش های مشکوک تلقی میشه
که البته خود این واریزی ها بازم دسته بندی میشن
امیدوارم درست باشه استااد

سلام ‌ خدا قوت
تراکنش حساب‌های بانکی که در دفاترمعرفی نشدند

حساب های فاقد پرونده مالیاتی

حساب‌های معرفی شده در پرونده مالیاتی که فاقد گردش مالی باشند

ررسی تراکنش های مشکوک بانکی بیشتر جهت اشخاصی است که پرونده مالیاتی ندارند. طبق دستورالعمل جدید بانک مرکزی، بانک‌ها موظف به ارائه گزارش مستندات برخی حساب های بانکی هستند که تراکنش های مشکوک دارند.

تراکنش بانکی بین حسابهای بانک شرکا شرکت و کارکنان و نیز شرکا تجاری

عدم تناسب نوع شغل با مبلغ واریزی و نداشتن پرونده مالیاتی

عملکرد مالی ومالیاتی همان سال .اگر همخوانی داشته باشد که هیچ اگه نه .تراکنش های بانکی بررسی میشد